Skip to content
Por qué estamos cambiando la forma en que hacemos la estrategia y la planificación presupuestaria en 2022

Cuando las empresas trabajan en estrategias planes para un nuevo año, tienen opciones.

Pueden comenzar con un presupuesto y luego ajustar las prioridades estratégicas a su alrededor. O pueden hacer lo contrario, identificando sus objetivos y luego calculando cuánto costarán. A veces, pueden evaluar ambos simultáneamente.

Hay más opciones sobre cómo las empresas tienen estas conversaciones. Pueden hacerlo de manera estricta, de arriba hacia abajo, donde un pequeño grupo de líderes establece la Estrella Polar para el nuevo año. Pueden hacerlo de una manera radicalmente abierta y colaborativa, en la que intervienen muchos miembros del equipo en diferentes niveles de la organización. También pueden hacerlo de la forma en que lo hicimos para 2022: planificación de abajo hacia arriba, donde los líderes empresariales establecen sus propios KPI, presupuestos y planes. (Explicaré más sobre la planificación estratégica de abajo hacia arriba a continuación).

Cualquier configuración de estrategia, presupuesto y método puede funcionar. Solo depende de dónde se encuentre como organización. Esto incluye:

  • Qué rápido tienes que moverte. ¿A qué presiones de producto/ingresos se enfrenta? ¿Tienes el lujo de ser deliberado o tienes que moverte rápido? Si es lo último, es posible que necesite un enfoque de arriba hacia abajo, donde la parte de establecimiento de objetivos se mueve rápidamente. Si es lo primero, puede dedicar más tiempo a recopilar información y luego sintetizarla en la parte superior.

  • Qué tan alineados están sus ejecutivos. ¿Su equipo de liderazgo ya tiene un conjunto de objetivos compartidos? Cuando se enfrentan a una transición, por ejemplo, los ejecutivos necesitan dedicar tiempo a comprender y medir la dirección ideal para la empresa. Es esencial garantizar la alineación total, especialmente frente a incógnitas/nuevas dinámicas.

  • En qué etapa del negocio se encuentra la empresa. La forma en que desarrolla una estrategia en una fase de expansión es muy diferente de cómo planifica en torno a la contracción. Esto se remonta a la rapidez con la que necesita moverse: qué presiones o libertades vienen con su etapa actual de negocios.

  • Quién está en la habitación. Diferentes empresas recurren a diferentes líderes para que formen parte de los debates estratégicos. Dependiendo de la experiencia que tenga a mano, puede poner un énfasis adicional en las limitaciones financieras, o puede adoptar un enfoque de ideas más avanzadas.

Este año, decidimos hacer las cosas un poco diferentes en ThirdLove.

Queríamos que nuestros líderes se sintieran más dueños de sus objetivos estratégicos. Entonces, cambiamos a la planificación de abajo hacia arriba.

Cuando establecimos nuestras prioridades estratégicas para 2021, comenzamos de manera muy amplia. Nuestro equipo ejecutivo se reunió en una sala, se le ocurrieron ideas y las convirtió en objetivos comerciales específicos. Luego, nuestro equipo de finanzas se reunió con cada ejecutivo, tomó sus ideas y creó modelos financieros. Los ejecutivos utilizaron esos modelos financieros como hojas de ruta para 2021.

Descubrimos que había dos problemas principales con este método: falta de propiedad y desalineación de KPI.

Debido a que cada ejecutivo heredó un presupuesto del equipo de finanzas, sentían que estaban ejecutando la visión de otra persona, en lugar de la suya propia. No se sentían dueños del plan, pero aún sentían la obligación de actuar en consecuencia. Además, cuando los KPI eran inexactos, cuando medían algo extraño o cuando establecían puntos de referencia incorrectos, no generaban resultados significativos.

Para solucionar esto, cambiamos a un enfoque de abajo hacia arriba, en el que cada ejecutivo crea su propio presupuesto para 2022. Queremos asegurarnos de que nuestros objetivos para 2022 estén más orientados a las operaciones y que los líderes empresariales sean los que operen el negocio. Conocen sus números, sus KPI y sus objetivos generales.

Esto debería aumentar el sentido de propiedad que siente cada ejecutivo hacia 2022. Cuando establece sus propios objetivos, son fundamentalmente suyos, por lo que ejecutarlos es personal.

Parte de por qué pudimos cambiar de una planificación de arriba hacia abajo a una de abajo hacia arriba fue que nuestro equipo ejecutivo ya estaba alineado con los objetivos estratégicos de este año. Una vez más, esto fue circunstancial: recientemente contratamos a un nuevo director financiero, lo que nos llevó a cambiar los objetivos de nuestra empresa a mediados de año. Esto nos permitió tener a todo el equipo ejecutivo en sintonía. Ahora, cuando cada líder establece un plan para 2022, tienen los mismos objetivos estratégicos.

Este nivel de alineación también nos ha permitido pensar en el futuro lejano. Una vez que completemos esta fase de planificación estratégica, miraremos hacia 2024 y 2025, con una lluvia de ideas sobre cómo sería el éxito en ese horizonte. Esto incluye al menos un cambio estratégico importante que ya está confirmado. Todavía no puedo decirles qué es, pero puedo decirles que fue posible gracias a la alineación ejecutiva total.

No existe una forma absolutamente correcta de crear un plan estratégico. El año pasado, un enfoque de arriba hacia abajo nos pareció adecuado, y tuvo tanto ventajas como desventajas. Este año, estamos en un lugar diferente como organización, así que cambiamos de método. A medida que pone en marcha su proceso de planificación estratégica, evalúe sus circunstancias, evalúe lo que funcionó y lo que no funcionó el año pasado y tome una decisión informada.

Las opiniones expresadas aquí por los columnistas de Inc.com son propias, no de Inc.com.

Inc.com

Comments